一、概况

（一）部门职责

1.宣传贯彻执行党的路线、方针、政策和国家的法律法规以及本级人民代表大会的决议和上级政府的决定，发布决定和命令。

2.负责编制实施本行政区域经济社会发展和村镇建设等各项规划；指导农村经济发展，推进农村经济结构调整和增长方式转变，加快社会主义新农村建设；维护经济秩序，营造公平、公正的发展环境。

3.负责抓好教育、科技、文化、卫生、体育等工作，大力发展农村社会事业；加强农村基础设施建设、农田水利建设、生态环境建设和各项公益事业建设；加强农村社会化服务体系建设，组织引导农村劳动力转移；切实做好就业培训、社会保障、救济救助、民政优抚等工作。

4.依法实施法律法规规章赋予的行政执法职能。根据省政府规定，行使安全生产、环境与资源保护、劳动和社会保障、文化市场、公共卫生、规划与建设、城乡环境卫生、水政水务等方面的监督管理职能。

5.完善对村民委员会的指导，帮助村民委员会制定工作制度，监督检查“村规民约”的制定实施；加强农村土地等承包合同管理，推进村务、财务公开；加强基层民主建设，推进村民委员会自治。

6.加强镇财政管理，协助搞好税征管理；做好经济社会统计和村级财务审计工作；建设健全减轻农民负担的监督管理机制。

7.保护各类经济组织的合法和公民财产权，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利，保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯。强化信访、调解权益工作，加强社会治安综合治理，化解农村社会矛盾，维护农村社会稳定。

8.法律、法规、规章和上级政府规定的其他事项。

（二）机构设置

从预算单位构成看，衢州市柯城区石梁镇人民政府部门决算包括：镇政府本级决算。

纳入2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：衢州市柯城区石梁镇

二、2022年度部门决算公开表

详见附表

三、2022年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计48,827.91万元，支出总计48,827.91万元,与2021年度相比，各减少11469.93万元，下降19.02%。主要原因是：项目的减少。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计48,813.18万元；包括财政拨款收入13,819.09万元（其中，一般公共预算11,660.6万元，政府性基金预算2,158.49万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计28.31%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入34,994.08万元，占收入合计71.69%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计48,813.18万元，其中基本支出2,166.61万元，占4.44%；项目支出46,646.57万元，占95.56%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计13,819.09万元，支出总计13,819.09万元，与2021年相比，各减少2241.63万元，下降13.96%。主要原因是一般公共服务支出的减少；财政拨款支出年初预算数6450.04万元，完成年初预算的214.24%，主要原因是转移支付资金的增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出11,660.6万元，占本年支出合计的23.89%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加4769.21万元，增长69.2%。主要原因是：重大项目的支出增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出11,660.6万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出4,041.75万元，占34.66%；国防（类）支出1,400.15万元,占12.01%；公共安全（类）支出124.03万元,占1.06%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出100万元,占0.86%；社会保障和就业（类）支出199.19万元,占1.71%；卫生健康（类）支出1.5万元,占0.01%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出706.03万元,占6.05%；农林水（类）支出4,015.1万元,占34.43%；交通运输（类）支出799.9万元,占6.86%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出219.94万元,占1.89%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出53万元,占0.45%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5550.44万元，支出决算为11,660.6万元,完成年初预算的210.08%，主要原因是项目资金未列入年初预算。其中：

（1）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为594.95万元，支出决算为852.02万元，完成年初预算的143.21%，决算数大于预算数的主要原因是薪资等经费提标及人员增加，收到预算追加资金。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为1100.3万元，支出决算为1093.42万元，完成年初预算的99.37%，决算数小于预算数的主要原因是日常开支的缩减。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为5.3万元，比年初预算增加5.3万元，决算数大于预算数的主要原因是信访工作的开支。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）。年初预算为338.34万元，支出决算为441.51万元，完成年初预算的130.49%，决算数大于预算数的主要原因是追加的薪资经费。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。年初预算为1475.21万元，支出决算为1488.88万元，完成年初预算的100.93%，决算数大于预算数的主要原因是综合执法队员、编外人员、禁毒社工等人员的支出。

一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）。年初预算为65.33万元，支出决算为63万元，完成年初预算的96.43%，决算数小于预算数的主要原因张西村口景观节点项目的实施。

一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为 62.75万元，比年初预算增加62.75万元，决算数大于预算数的主要原因红色根脉强基工作经费。

一般公共服务支出（类）宣传事务（款）其他宣传事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为 33.76万元，比年初预算增加33.76万元，决算数大于预算数的主要原因宣传文化品牌的创建。

一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）其他市场监督管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为 1.1万元，比年初预算增加1.1万元，决算数大于预算数的主要原因食品安全协调监管专项经费。

（2）国防支出（类）国防动员（款）民兵（项）年初预算为0万元，支出决算为1400.15万元，比年初预算增加1400.15万元，决算数大于预算数的主要原因221工程项目的实施。

（3）公共安全支出（类）武装警察部队（款）其他武装警察部队支出（项）年初预算为447.18万元，支出决算为109.03万元，完成年初预算的24.38%，决算数小于预算数的主要原因衢州支队营区改建项目未完工。

公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）年初预算为0万元，支出决算为15万元，比年初预算增加15万元，决算数大于预算数的主要原因政法委维稳经费支出。

（4）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（室）其他文化和旅游支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为100万元，比年初预算增加100万元，决算数大于预算数的主要原因是麻蓬未来乡村项目的建设。

（5）社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为3万元，比年初预算增加3万元，决算数大于预算数的主要原因是未成年人工作保护站。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）离退休人员管理机构（项）。年初预算为15.08万元，支出决算为15.8万元，完成年初预算的100%。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为66.76万元，支出决算为92.46万元，完成年初预算的138.49%，决算数大于预算数的主要原因是养老基数的提高。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为33.38万元，支出决算为40.27万元，完成年初预算的120.64%，决算数大于预算数的主要原因是职业年金基数的提高。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。年初预算为25.5万元，支出决算为23.25万元，完成年初预算的91.18%，决算数小于预算数的主要原因是其他养老支出的减少。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为33.39万元，支出决算为1.02万元，完成年初预算的3.05%，决算数小于预算数的主要原因是义务兵家属座谈会支出。

社会保障和就业支出（类）社会福利（款）养老服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为18.43万元，完比年初预算增加18.43万元，决算数大于预算数的主要原因是麻蓬居家养老照料中心的建设。

社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）。年初预算为2.6万元，支出决算为4.19万元，完成年初预算的161.15%，决算数大于预算数的主要原因是拥军优属。

社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.48万元，比年初预算增加1.48万元，决算数大于预算数的主要原因是退役军人及优抚对象办证。

（6）卫生健康卫生（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.5万元，比年初预算增加1.5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是人口监测经费。

（7）城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）。年初预算为196.16万元，支出决算为253.62万元，完成年初预算的129.29%，决算数大于预算数的主要原因是村两委担任网格长、网格员经费发放。

城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。年初预算为40.45万元，支出决算为452.41万元，完成年初预算的1118.44%，决算数大于预算数的主要原因是美丽宜居示范村、创文等工作的需要。

（8）农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。年初预算为82万元，支出决算为946.36万元，完成年初预算的1154.09%，决算数大于预算数的主要原因麻蓬未来乡村、大三农资金和历史文化村落项目的实施。

农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）。年初预算为43.3万元，支出决算为43.3万元，年初预算和支出持平，决算数等于预算数的主要原因是当年预算执行到位。

农林水支出（类）水利（款）其他水利支出支出（项）。年初预算为0.23万元，支出决算为199.87万元，完成年初预算的86900%，决算数大于年初预算数的主要原因是龙头水库、杨家源水库、老鼠垅水库除险加固工程资金的支出。

农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）。年初预算为165.85万元，支出决算为277.82万元，完成年初预算的167.51%.决算数大于年初预算数的主要原因农村饮用水的支出。

农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）。年初预算为31万元，支出决算为1732万元，完成年初预算的167.51%.决算数大于年初预算数的主要原因农产品冷藏保鲜共富项目、桔园放样土蛋禽项目的支出。

农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。年初预算为286.1万元，支出决算为544.55万元，完成年初预算的190.33%.决算数大于年初预算数的主要原因村主职干部、村监委等报酬的支出及村级组织运转经费。

农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。年初预算为299.6万元，支出决算为271.21万元，完成年初预算的110.47%。决算数大于预算数的主要原因是互联网+农产品出村进城工程项目的支出。

（9）交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为799.9万元，比年初预算增加799.9万元，决算数大于预算数的主要原因是351国道和石七线的支出。

（10）住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）农村危房改造（项）。年初预算为33万元，支出决算为26.25万元，完成年初预算的79.55%。决算数小于预算数的主要原因是农村困难家庭危房治理改造工程项目的支出。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为133.23万元，支出决算为193.69万元，完成年初预算的145.38%。决算数大于预算数的主要原因是公积金基数的支出。

（11）灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）应急管理（项）。年初预算为0万元，支出决算为40万元，比年初预算增加40万元。决算数大于预算数的主要原因是区级防汛演练的支出。

灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理（支出项）。年初预算为0万元，支出决算为13万元，比年初预算增加13万元。决算数大于预算数的主要原因是避灾安置场所支出。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1,910.66万元，其中：

人员经费1,745.47万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费165.19万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、租赁费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出2,158.49万元，占本年支出合计的4.42%。与2021年相比，政府性基金预算财政拨款支出下降7010.84万元，下降76.46%。主要原因是：项目的减少。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出2,158.49万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出2,158.49万元,占100%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为899.61万元，支出决算为2,158.49万元,完成年初预算的239.94%，主要原因是项目的增加。其中：

其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（项）。年初预算为899.61万元，支出决算为1964.27万元，完成年初预算的218.35%，决算数大于预算数的主要原因是农村饮用水、美丽城镇、地质灾害综合治理等项目的支出。

其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为17万元，比年初预算增加17万元。决算数大于预算数的主要原因是柑橘示范基地基础设施建设的支出。

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为14.23万元，比年初预算增加14.23万元，决算数大于预算数的主要原因是市级示范性社区的支出。

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于其他社会公益事业的彩票公益金的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为10万元，比年初预算增加10万元，决算数大于预算数的主要原因是社区居家养老照料中心的支出。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为5.5万元，支出决算为2.2万元，完成全年预算的40%,2022年度“三公”经费支出决算数小于全年预算数的主要原因是公务用车运维费的减少。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2021年度相比持平；公务用车购置及运行维护费支出决算为1.66万元，占75.18%，与2021年度相比，增加0.26万元，增长18.57%，主要原因是公务用车运维费的增加；公务接待费支出决算为0.55万元，占24.82%，与2021年度相比，增加0.4万元，增长266.67%，主要原因是招商引资、麻蓬考察接待的增多。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费用预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的100%。主要用于机关及下属预算单位人员的国际交流合作、培训等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数等于预算数的主要原因是本单位无因公出国（境）费用支出预算安排，故没有相关数据。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。无开支内容。

（2）公务用车购置及运行维护费全年预算数为1.66万元，支出决算为1.66万元，完成全年预算的100%。决算数等于全年预算数。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的100%。决算数等于预算数的主要原因是未购置公务用车。

公务用车运行维护费全年预算数为1.66万元，支出决算为1.66万元，完成全年预算的100%。决算数等于全年预算数。主要用于消防应急救援队等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；截至2022年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为1辆。

（2）公务接待费全年预算数为0.55万元，支出决算为0.55万元，完成全年预算的100%。国内公务接待4批次，累计52人次。主要用于接待考察人员等支出。决算数等于全年预算数。      

外事接待支出0万元，接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出0.55万元，主要用于招商引资及考察接待，接待4批次，累计52人次。

（十）机关运行经费支出说明

2022年度机关运行经费年初预算数为185.83万元，支出决算为165.19万元，完成年初预算的88.89%，决算数小于预算数的主要原因公用经费的缩减；比2021年度减少194.47万元，下降54.06%，主要原因是2022年财政体制资金支出减少。

（十一）政府采购支出说明

2022年度政府采购支出总额1,278.56万元，其中：政府采购货物支出76.32万元、政府采购工程支出640.08万元、政府采购服务支出562.15万元。授予中小企业合同金额1,278.56万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额1,278.56万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（十二）国有资产占有使用情况说明

截至2022年12月31日，衢州市柯城区石梁镇人民政府本级及所属各单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆,其他用车主要是消防应急救援队的消防车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，衢州市柯城区石梁镇人民政府组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，二级项目10个，共涉及资金3574.1157万元，占一般公共预算项目支出总额的31.27%。组织对2022年度城西村基础设施建设支出等1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金350万元，占政府性基金预算项目支出总额的16.22%。本年无国有资本经营预算项目。

本年无部门评价

本年无部门整体支出绩效评价

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价

2.部门决算中项目绩效自评结果。

衢州市柯城区石梁镇人民政府在2022年度部门决算中反映村邮站及麻蓬未来乡村建设工程项目绩效自评结果。

（1）村邮站项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“好”。项目全年预算数为5.4万元，执行数为5.4万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过场地、设备、人员等整合共享方式，石梁镇将村邮站建设和便利店管理相结合，打造了新型农村综合服务中心，实现了户户通邮的目标，达到了为民办好事、办实事的目的。发现的问题及原因：一是石梁镇现有9个村邮站，但缺乏相关考核机制，服务有待改进；二是村邮站未能发挥多元化的作用。下一步改进措施：一是推行村邮站每月考评制度，加强培训管理，不断提高村邮员的能力和素质，确保村邮站的服务质量；二是在做好邮政基本服务的基础上，为村民提供缴电费、充话费、网购、买车票、助农取款、邮乐代购等便民惠民服务，方便百姓的生活。

石梁镇麻蓬未来乡村建设项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“好”。项目全年预算数为300万元，执行数为300万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过麻蓬未来乡村建设项目的实施，扎实推进新时代乡村振兴，推动农村经济社会发展，促进了农村社会和谐稳定。发现的问题及原因：麻蓬未来乡村建设项目完工后，日常的管理、维护工作有待加强。下一步改进措施：拟委托专业机构来管理、维护，让麻蓬未来乡村建设项目的建设为老百姓提供更多的就业机会和增收渠道。

3.财政评价项目绩效评价结果。无。

4.部门评价项目绩效评价结果。无。

说明：部门评价项目是指本部门自行开展的评价对象为本部门政策、项目、整体支出或下属单位整体支出的绩效评价；财政评价项目是指以由财政部门开展的评价对象为本部门政策、项目或整体支出的绩效评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

4.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

5.一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。

6.公共安全支出：反映政府维护社会公共安全方面的支出。

7.文化旅游体育与传媒支出：反映政府在文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影、新闻出版等方面的支出。

8.社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

9.卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。

10.城乡社区支出：反映政府城乡社区事务支出。

11.农林水支出：反映政府农林水事务支出。

12.交通运输支出：反映交通运输和邮政业方面的支出。

13.住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。

14.国防支出：反映政府国防方面的支出。

15.灾害防治及应急管理支出：反应政府用于自然灾害防治、安全生产监管及应急管理等方面的支出。

16.其他支出：反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

17.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

18.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

19.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

20.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

22.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

23.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的未单独设置项级科目的其他项目支出。

24.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出，不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心、医疗室等附属事业单位。

25.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事项（项）：用于各级政府用于接待群众来信来访方面的支出。

26.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及机关机构事务（款）其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出（项）：指其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出。

27.一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）：指反映除上述项目以外的其他发展与改革事务支出。

28.国防支出（类）国防动员（款）民兵（项）：反应用于民兵建设与管理等方面的支出。

29.公共安全支出（类）武装警察部队（款）其他武装警察部队支出（项）：指反映其他用于武装警察部队方面的支出。

30.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（室）其他文化和旅游支出（项）：指其他用于文化和旅游方面的支出。

31.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：指用于离退休人员的医疗补助及福利费等支出。

32.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）离退休人员管理机构（项）：指反映各类离退休人员管理机构的支出。

33.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

34.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

35.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助（项）：指在乡退伍复员军人的生活补助支出。

36.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）养老服务（项）：指用于财政在养老服务方面的补助支出，包括支出居家养老服务、社区养老服务和机构养老服务的支出，对养老服务机构的运营、建设补助支出等，不包括对社会福利事业单位的补助支出。

37.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）：反应开展拥军优属活动的支出。

38.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）：反应除上述项目以外其他用于退役军人事务管理方面的支出。

39.卫生健康卫生（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）指其他用于公共卫生方面的支出。

40.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）：指用于其他城乡社区管理事务方面的支出。

41.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）：指其他用于城乡社区方面的支出。

42.农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出：指反映除上述项目以外其他用于林业和草原方面的支出。

43.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）指反映除上述项目以外其他用于水利的支出。

44.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴（项）：指其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

45.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）：指反映农村税费改革后对村级公益事业建设的补助支出。

46.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以支持建立区级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

47.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：指反映除化解债务支出意外其他用于农林水方面的支出。

48.交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）：指其他用于公路水路运输方面的支出。

49.住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）农村危房改造（项）：指用于农村危房改造方面的支出。

50.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）应急管理（项）。反映用于应急管理的法律法规制定修订，应急预案演练、协调保障等方面的支出。

51.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理（支出项）。反映其他用于消防救援方面的支出。

52.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（项）：指其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出。

53.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）：指社会福利和社会救助的彩票公益金支出。

五、附件