关于衢州市柯城区2023年政府预算
调整方案（草案）的报告

柯城区人民政府

2023年12月

主任、各位副主任，各位委员：

我代表区政府就衢州市柯城区2023年政府预算调整方案（草案）事项的有关情况汇报如下，请予审议。

一、2023年政府预算调整原因

2023年预算执行过程中，受新增地方政府债券、支出盘子变化等因素影响，全年预算收支与年初预算相比发生变化。根据《预算法》相关规定，我们对一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算进行了调整。按照年度预算收支平衡的原则，编制完成2023年度预算调整方案（草案）。

二、一般公共预算建议调整情况

（一）调整后平衡情况

收支预算调整后，区级一般公共预算收入148200万元，比年初预算下降3.7%；转移性收入645300万元，其中:上级税收返还收入2783万元，上级转移支付收入295900万元，一般债务转贷收入69000万元，上年结余收入56221万元，动用预算稳定调节基金8418万元，调入资金193778万元，区域间转移性收入19200万元。全年一般公共预算收入合计793500万元。

全年区级一般公共预算支出680130万元；转移性支出113370万元，其中：援助其他地区支出820万元，上解省、市支出51300万元，安排预算稳定调节基金5450万元，地方政府一般债券还本支出20000万元，结转下年支出35800万元。全年一般公共预算支出合计793500万元。

全区一般公共预算收支平衡。

（二）收入事项

1.一般公共预算收入：年初预算安排数153900万元，受政策性减收等因素影响，税收收入拟调减7246万元；非税收入拟调增1546万元。调整后收入148200万元，比年初预算下降3.7%，同比增长4%。

2.上级补助收入：年初预算安排数212283万元，根据目前上级实际转移性收入及预计的体制结算补助，该项拟调增81400万元。调整后收入298683万元，比年初预算调增40.70%，调增原因是根据《国务院关于进一步深化预算管理改革的意见》（国发〔2021〕5号）文件精神，年初预算上级转移支付收入需按实编列，不得预估。

3.地方政府一般债务转贷收入：由于年初省财政厅未下达政府债券新增额度，同时为满足不能预估编制上级收入预算的要求，年初无该项预算。经积极争取，根据省财政厅分配我区的地方政府一般债券额度为69000万元，该项拟调增69000万元。

4.使用结转资金：年初预算安排数54297万元，根据上一年度决算情况，该项拟调增1924万元。调整后使用结转资金56221万元，比年初预算调增3.54%。

5.动用预算稳定调节基金：年初预算安排数7740万元，根据上一年度决算情况，该项拟调增678万元。调整后动用预算稳定调节基金8418万元，比年初预算调增8.76%。

6.调入资金：年初预算安排数304080万元，该项拟调减110302万元。调整后调入资金193778万元，比年初预算调减36.27%，拟从政府性基金预算调入137711万元，拟从国有资本经营预算调入897万元，拟从其他资金调入55170万元。

7.区域间转移性收入：年初预算无安排数，该项拟调增19200万元。

上述具体调整方案见附表1。

（三）支出事项

1.一般公共预算支出：年初预算安排数649730万元，综合考虑贯彻落实政策性增支、区委、区政府重大决策性增支等因素，该项拟净调增30400万元。调整后一般公共预算支出680130万元，比年初预算调增2.37%。具体来看：

（1）拟调增支出98763万元，具体为：

①基础保障性增支23570万元，主要是落实民生实事项目资金2578万元；新增社区工作者资金490万元；清算资金20502万元。

②贯彻落实区委、区政府重大决策性增支24584万元，主要是跨省增减挂钩节余指标调剂资金7940万元；停车位、幼儿园资产转让税费9077万元；落实审计整改火车站片区城中村改造资金7567万元。

③债券类项目增支50609万元，主要是新增一般债券安排的支出50000万元，新增债务付息、发行费用支出609万元。

（2）拟调减支出68363万元，具体为：

①根据收支预算执行情况，年初预算安排支出预计调减35177万元，主要是一般性、非刚性支出压减7624万元；解决与国资公司历史遗留问题及国有企业资本金支出压减18000万元，疫情防控经费7400万元。

②用转移支付资金（直达资金）置换区级资金安排的项目支出预计调减28339万元。主要是教育系统免费教科书、校舍维修、教育教学质量奖6168万元；到期债券还本支出19000万元；基本公卫、低保等支出3171万元。

③政府投资项目通过延后安排、资金置换等方式预计净调减4847万元。

2.援助其他地区支出：年初预算安排数820万元，根据省财政厅核定我区东西部扶贫帮扶资金额度，2023年度援助其他地区支出820万元，与年初预算持平。该项资金援助的地区为四川省绵阳市北川羌族自治县。

3.上解上级支出：年初预算安排数45150万元，按照现行财政体制，预计该项拟调增6150万元。调整后上解上级支出51300万元，比年初预算调增13.62%。

4.安排预算稳定调节基金：年初预算安排数5750万元，预计该项拟调减300万元，调整后安排预算稳定调节基金5450万元，比年初预算调减5.22%。

5.结转下年支出：根据收支预算执行情况，该项拟调增24950万元，调整后结转下年支出35800万元。

上述具体调整方案见附表2。

（四）年初预备费安排使用情况

年初预备费预算7861万元，在预算执行过程中，根据《预算法》第四十条，全部用于安排疫情防控方面支出。

三、政府性基金预算建议调整情况

（一）调整后平衡情况

收支预算调整后，区级政府性基金预算收入306431万元，其中：国有土地使用权出让金收入116795万元，国有土地收益基金收入3157万元，农业土地开发资金收入276万元，城市基础设施配套费收入9005万元，其他政府性基金收入177198万元；转移性收入179369万元，其中：上级转移性补助收入2714万元，债务转贷收入167700万元，上年结余结转收入8955万元。全年政府性基金收入合计485800万元。

区级政府性基金预算支出282000万元，其中移民补助支出273万元；城乡社区支出86108万元；彩票公益金安排的支出1920万元，其他政府性基金安排的支出45024万元；其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出127500万元；债务付息支出20930万元，债务发行费用支出190万元；转移性支出218800万元，其中：调出资金137711万元，债务还本支出21000万元，结余结转下年支出45089万元。全年政府性基金预算支出合计485800万元。

全区政府性基金预算收支平衡。

（二）收入事项

1.国有土地使用权出让金收入：年初预算安排数136290万元，该项主要受宏观经济影响，拟调减19495万元。调整后收入116795万元，比年初预算调减14.3%。

2.国有土地收益基金收入：年初预算安排数7910万元，拟调减4753万元。调整后收入3157万元，比年初预算调减60.09%。

3.农业土地开发资金收入：年初预算安排数500万元，拟调减224万元。调整后收入276万元，比年初预算调减44.8%。

4.城市基础设施配套费收入：年初预算安排数2600万元，拟调增6405万元。调整后收入9005万元，比年初预算调增246.35%。

5.其他政府性基金收入：年初预算安排数236014万元，根据目前已实际到位的资金以及预计收入情况，拟调减43816万元。调整后收入177198万元（其中土地指标调剂收入77198万元，资产盘活100000万元），比年初预算调减24.92%。

6.中央、省、市转移性补助收入：年初预算安排数2082万元，根据目前上级实际转移性收入及预计的体制结算补助，该项拟调增632万元。调整后收入2714万元，比年初预算调增30.36%。

7.地方政府专项债务转贷收入：由于年初省财政厅未下达政府债券新增额度，同时为满足不能预估编制上级收入预算的要求，年初无该项预算。根据省财政厅分配我区的地方政府专项债券额度，调整后收入167700万元。

8.上年结余结转收入：年初预算安排数23304万元，根据上年决算数，该项拟调减14349万元。调整后收入8955万元，比年初预算调减61.57%。

上述具体调整方案见附表3。

（三）支出事项

1.中央、省、市转移性补助支出：年初预算安排数2082万元，根据上级转移支付收入数该项拟调增166万元。调整后支出2248万元，比年初预算调增7.97%。

2.国有土地使用权出让金支出：年初预算安排数65450万元，该项拟调减7062万元。调整后支出58388万元，比年初预算调减10.79%。

3.国有土地收益基金支出：年初预算安排数8000万元，该项拟调减5000万元。调整后支出3000万元，比年初预算调减62.5%。

4.农业土地开发资金支出：年初预算安排数500万元，该项拟调减500万元。

5.城市基础设施配套费安排的支出：年初预算安排数2600万元，该项拟调增2920万元，调整后支出5520万元，比年初预算调增112.31%。

6.棚户区改造专项债务收入安排的支出：本年新增债务13200万元，该项拟调增13200万元，用于落马桥、昌苑安置小区建设项目。

7.污水处理费对应专项债务安排的支出：本年新增债务6000万元，该项拟调增6000万元，用于航埠镇污水处理厂改建项目。

8.债务付息、发行费用支出：年初预算安排数20300万元，该项拟调增820万元，调整后债务付息、发行费用支出21120万元，比年初预算调增4.04%。

9.其他政府性基金支出：年初预算安排数96700万元，该项拟净调减51676万元。调整后支出45024万元，比年初预算调减53.44%。具体如下：

拟调增支出合计14011万元。具体为落实审计整改拨付航埠镇全域土地整治项目结算资金14011万元。

拟调减支出合计65687万元。具体为：

①结合当前项目进展情况，花彩小镇及奥陶纪项目预计调减支出7200万元。

②企业职工基本养老保险基金省级统筹专项责任分担资金预计调减支出15000万元。主要原因是社保风险金专户余额能够覆盖上划分担资金，无需补充社保风险金专户。

③全域土地综合整治项目预计调减支出12500万元。

④“大三农”专项以及一般性、非刚性支出预计调减10987万元。

⑤到期债券还本支出调减20000万元。

10.其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出：本年新增债务127500万元，该项拟调增127500万元,用于柯城区航埠镇智尚小镇基础配套设施建设提升项目、衢州市柯城区大俱源流域山洪灾害系统整治工程、柯城区公共卫生服务中心建设项目等12个项目。

11.调出资金：年初预算安排170168万元，根据政府性基金收支预算执行情况，该项拟调减32457万元。调整后调出资金137711万元（调入平衡一般公共预算），比年初预算调减19.07%。

12.结余结转下年支出：年初预算安排21900万元，因调出资金减少，该项拟调增23189万元。调整后结余结转下年支出45089万元，比年初预算调增105.89%。

上述具体调整方案见附表4。

四、社会保险基金预算建议调整情况

收支预算调整后，2023年度社会保险基金收入拟调增13352万元，增幅29.94%。调整后全年社会保险基金预算收入57945万元，收入增加主要：一是城乡居民基本养老保险基金受被征地人员缴纳高档次人员及一次性筹资转入影响，故保费收入增加，同时财政补贴收入增加；二是工伤缴费人数较预算增加，且建筑工伤保费收入较预算增加，故基金收入较预算增加；三是机关事业单位基本养老保险基金受人数增加影响，保费收入及转移收入较年初预算增加。
    2023年度社会保险基金支出拟调增3593万元，增幅7.84%，调整后全年社会保险基金预算支出49431万元，支出增加主要：一是工伤报销人数较预算增加，并含上年未能及时报销人员，故基金支出增长；二是城乡居民基本养老保险基金受调标及高档次人员个账支出较高，以及丧葬补助的增加，导致该基金支出增加；三是失业保险金受灵活就业登记参保政策影响，失业后有领取失业保险金需求人员回户籍地参保，导致我区领取失业保险金人员增多，该基金支出增长较快。

    2023年度社会保险基金预算当年收支结余8514万元, 年末滚存结余84898万元。

上述具体调整方案见附表5、附表6。

五、国有资本经营预算建议调整情况

收支预算调整后，区级国有资本经营预算收入2897万元（按国有企业净利润的30%上缴国有资本收益），转移性收入69万元，其中：国有资本经营预算转移支付收入67万元，上年结余结转收入2万元。全年国有资本经营预算收入合计2966万元。

区级国有资本经营预算支出2069万元；转移性支出897万元，其中：调出资金897万元（调入一般公共预算）。全年国有资本经营预算支出合计2966万元。

全区国有资本经营预算收支平衡。

上述具体调整方案见附表7、附表8。

六、2023年度政府投资项目预算中期调整情况

根据区人大年初批复的2023年度政府投资项目计划，区本级预算统筹安排资金2.73亿元，其中已完工需支付工程尾款项目4个，安排财政资金预算0.15亿，在建（新建和续建）项目21个，安排财政预算资金2.58亿元。

现拟调减区级预算资金安排的在建项目18个，共调减区级预算资金12518.74万元，其中：使用一般债券资金安排项目6个，调减资金3400万元；因项目实施计划调整，拟终止或调整实施的项目1个，调减资金500万元；因项目实施进度或工程款支付等原因调减资金需求的项目9个，调减资金5301.86万元;使用上级转移支付补助资金安排项目5个，调减资金1256.88万元。使用自筹资金安排项目1个，调减资金280万元。使用结余结转资金安排项目3个，调减资金1780万元。（其中柯城区森林防灭火综合能力提升建设项目同时涉及一般债置换和资金需求减少；柯城区尼山小学改扩建项目同时涉及一般债置换和上级转移支付安排；柯城区农村中小学危旧校舍拆建工程同时涉及一般债置换、上级转移支付安排和资金需求减少；柯城区乡镇生活污水治理“强基增效双提标”项目——航埠镇、沟溪乡、华墅乡污水处理、改造、整治项目同时涉及一般债置换和结余结转资金安排；衢州市柯城区第二人民医院建设工程项目同时涉及上级转移支付安排和资金需求减少；柯城区高级技工学校新建项目同时涉及上级转移支付安排和资金需求减少。）

拟调增区级预算资金安排的在建项目16个，主要原因是项目实施进度加快、向上争取调整等，调增资金7671.47万元。根据区发改部门提供的2023年度政府投资项目计划调整方案，拟新增区级预算资金安排项目12个，涉及区级预算资金需求3996.82万元，分别是2023年衢州市柯城区高标准农田建设项目安排172.2万元；2023年衢州市柯城区华墅乡高标准农田改造提升（绿色农田）项目安排257.8万元；2023年柯城区道路安全隐患整治工程安排280万元；航埠自来水加压泵站工程安排90万元；柯城区荷花街道清莲里片区风貌提升改造安排280万元；柯城区衢化街道花径一村内涝整治工程安排150万元；衢州市柯城区2023年度省级未来社区建设项目安排1900万元；柯城区高层住宅及消防技术服务机构数字化智能应用项目安排156.32万元；柯城区新新街道银桂公园体育场地建设工程安排64.5万元；柯城区双港街道南村生态共富农业园建设项目安排96万元；衢州市柯城区白云街道悦溪社区便民服务中心装修工程项目安排50万元；衢门山地块边坡治理工程安排500万元。由于向上争取调整，拟增加区级预算资金安排项目3个，涉及区级预算资金需求3267.56万元，分别是柯城区双港街道社区卫生服务中心清莲里分中心建设项目1000万元；柯城区有礼青年社区项目2171万元；柯城区新姜村广场支渠修复改造96.56万元。由于实施进度加快，拟增加区级预算资金安排项目1个，2023年老旧小区安全隐患基础设施改造项目安排407.08万元。

上述具体调整方案见附表9。

以上报告，请予审议。

附件：2023年柯城区预算调整相关附表