说  明

一、2021年一般公共预算执行情况

（一）收入执行情况

2021年全区一般公共预算收入为128704万元，完成调整后预算的100.95%，增长10.04%。其中：税收收入102266万元，增长8.13%；非税收入26438万元，增长18.14%。主要收入分项目完成情况如下：

（1）增值税36659万元，增长8.95%。

（2）企业所得税13904万元，下降2.04%。

（3）个人所得税144.32万元，增长194.32%。主要是机关事业单位个人所得税的集中清缴以及疫情缓和下职工收入水平同比增长等原因，形成增收。

（4）城市维护建设税5718万元，下降10.12%。主要是2020年该税种基数较大，导致2021年同比下降。

（5）房产税3171万元，下降2.19%。

（6）印花税1895万元，增长11.67%。主要是疫情趋缓下企业复工复产等原因，形成增收。

（7）城镇土地使用税1668万元，下降39.21%。主要是因2021年继续延续缓缴政策，形成政策性减收。

（8）土地增值税3367万元，下降62.91%。主要是2021年房开企业同期销售减少造成预缴增值税的下降，同时清算以前年度土地增值税产生退税，形成减收。

（9）耕地占用税2156万元，增长71.25%。主要是农转用指标的增多，间接形成增收。

（10）契税20595万元，增长25.32%。主要是2020年部分土地出让产生的契税，集中在2021年1月份入库，形成增收。

（11）非税收入26438万元，增长18.14%。主要是当年加强非税收入监测与征管，多渠道盘活与挖潜非税收入源。

加上预计转移性收入554296万元，收入合计683000万元。

（二）支出执行情况

2021年全区一般公共预算支出575238万元，完成调整后预算的95.08%，增长1.15%。主要支出分项目完成情况如下：

（1）一般公共服务支出69846万元，完成预算的83.63%，增长11.07%。主要是市区体制调整，新新、黄家、白云三街道重新下划我区保障。

（2）公共安全支出28856万元，完成预算的91.90%，增长94.37%。主要是市区体制调整，柯城公安分局下划我区保障。

（3）教育支出73886万元，完成预算的89.92%，下降3.82%。

（4）科学技术支出13091万元，完成预算的93.98%，增长33.98%。主要是科技经费增加。

（5）文化体育与传媒支出7633万元，完成预算的82.43%，下降41.16%。主要是上一年有债券安排的因素，当年预算数中不含债券因素。

（6）社会保障和就业支出78034万元，完成预算的98.71%，增长48.42%。主要原因：一是人力资源事务功能科目2021年取消，并入人力资源和社会保障管理事务支出；二是当年含一般债券安排的因素。

（7）卫生健康支出52796万元，完成预算的104.71%，增长24.23%。主要是当年含一般债券安排的因素。

（8）节能环保支出14007万元，完成预算的94.77%，增长66.37%。主要是当年含一般债券安排的因素。

（9）城乡社区支出50623万元，完成预算的83.26%，下降35.95%。主要是上一年有债券安排的因素，当年预算数中不含债券因素。

（10）农林水支出98402万元，完成预算的107.32%，增长17.69%。主要是当年含一般债券安排的因素。 

（11）交通运输支出29747万元，完成预算的110.61%，增长58.48%。主要是当年含一般债券安排的因素。

（12）资源勘探信息等支出10340万元，完成预算的99.23%，下降73.38%。主要是上一年含国资公司注册资本金等一次性因素。

（13）商业服务业等事务支出636万元，完成预算的99.23%，下降73.38%。主要是上一年含逆周期调节增支的因素。

（14）自然资源海洋气象等支出4542万元，完成预算的78.12%，下降60.64%。主要是上一年上级补助收入较大，对应的支出较大。

（15）住房保障支出27981万元，完成预算的99.67%，下降31.76%。主要是上一年有债券安排的因素，当年预算数中不含债券因素。

（16）灾害防治及应急管理支出4749万元，完成预算的79.41%，增长22.33%。主要是当年自然灾害防治支出增多。

加上预计转移性支出107762万元，支出合计683000万元。

收支相抵，全区一般公共预算收支平衡。

    二、2022年一般公共预算（草案）安排情况

（一）收入预算

2022年全区一般公共预算收入安排141574万元，比上年增长10.00%，其中：税收收入109848万元，增长7.41%；非税收入31726万元，增长20.00%。主要收入分项目情况如下：

（1）增值税39958元，增长9.00%。

（2）企业所得税15016万元，增长8.00%。

（3）个人所得税8350万元，下降35.52%。主要是去年政策性增收叠加复工复产增收，2021同期基数较大。

（4）城市维护建设税7001万元，增长22.44%。主要是预计2022年企业进一步生产恢复，形成增收。

（5）房产税3691万元，增长16.40%。主要是预测缓缴政策到期后，形成阶段性增收。

（6）印花税2328万元，增长22.85%。主要是疫情趋缓下企业进一步生产恢复等原因，形成增收。

（7）城镇土地使用税1801万元，增长7.97%。

（6）土地增值税3569万元，增长6.00%。

（7）契税25426万元，增长23.46%。主要是2021年同期的基数较小，今年在土拍等因素作用下，形成增收。

（8）耕地占用税2500万元，增长15.96%。主要是预计2021年部分农转用形成的增量税款在2022年正式征收入库，形成增收。

（9）非税收入31726万元，增长20.00%。主要是预计当年国有资源（资产）有偿使用收入增加较多。

加上预计转移性收入500426万元，收入合计642000万元。

（二）支出预算

2022年全区一般公共预算支出安排585000万元，按可比口径下降1.70%。主要支出分项目安排情况如下：

（1）一般公共服务支出80594万元，增长15.40%。主要是重大项目前期经费增加较多。

（2）公共安全支出30181万元，增长4.60%。

（3）教育支出81381万元，增长10.10%。主要是地方教育费附加安排的支出增加。

（4）科学技术支出14526万元，增长11.00%。主要是“大科创”专项安排的支出增加。

（5）文化旅游体育与传媒支出9307万元，增长21.9%。主要是“大文旅”专项安排的支出增加。

（6）社会保障和就业支出84729万元，增长8.60%。

（7）卫生健康支出46571万元，下降11.80%。主要是当年按实编列转移支付收入预算，上级转移支付收入减少，对应的支出相应的减少。

（8）节能环保支出3334万元，下降76.20%。主要是上一年有债券安排的因素，当年预算数中不含债券因素。

（9）城乡社区支出44302万元，下降12.50%。主要是上一年有债券安排的因素，当年预算数中不含债券因素。

（10）农林水支出86091万元，下降12.50%。主要是当年按实编列转移支付收入预算，上级转移支付收入减少，对应的支出相应的减少。

（11）交通运输支出29783万元，增长0.10%。

（12）资源勘探信息等支出11885万元，增长14.90%。主要是支持中小企业发展和管理支出增加。

（13）商业服务业等支出3392万元，增长433.40%。主要是“大商贸”专项安排的支出增加。

（14）自然资源海洋气象等支出13533万元，增长198.00%。主要是上年结转的支出增加。

（14）住房保障支出18950万元，下降32.30%。主要是老旧小区改造安排的支出减少。

（15）灾害防治及应急管理支出7500万元，增长57.90%。主要是应急管理安排的支出增加。

（16）债务付息支出10972万元，增长13.60%。主要是一般债务余额增加，相应债务付息支出增加。

加上预计转移性支出57000万元，支出合计642000万元。

收支相抵，全区一般公共预算收支平衡。

衢州市柯城区2021年一般公共预算执行情况及2022年一般公共预算安排情况表.pdf