关于衢州市柯城区2021年政府预算
调整方案（草案）的报告

柯城区财政局

2021年12月

主任、各位副主任：

受区人民政府委托，现向区人大常委会报告柯城区2021年政府预算调整方案，请予审议。

一、2021年政府预算调整原因

2021年预算执行过程中，受新增地方政府债券、保障区委区政府重大决策增加支出等因素影响，全年预算收支与年初预算相比发生变化。根据《中华人民共和国预算法》相关规定，我们对一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算进行了调整。按照年度预算收支平衡的原则，编制完成2021年度预算调整方案（草案）。

二、一般公共预算建议调整情况

（一）调整后平衡情况

收支预算调整后，区级一般公共预算收入127487万元；转移性收入573513万元，其中:上级税收返还收入2783万元，上级转移支付收入235401万元，一般债务转贷收入69500万元，使用结转23292万元，动用预算稳定调节基金36089万元，调入资金206448万元。全年一般公共预算收入合计701000万元。

全年区级一般公共预算支出605000万元；转移性支出96000万元，其中：援助其他地区支出820万元，上解省、市支出36420万元，安排预算稳定调节基金58760万元。全年一般公共预算支出合计701000万元。

全区一般公共预算收支平衡。

（二）收入事项

1.一般公共预算收入：年初预算安排数126317万元，受政策性减收、新冠肺炎疫情减收影响，税收收入拟调减2813万元；非税收入结构性调整，拟调增3983万元。调整后一般公共预算收入127487万元，比年初预算调增0.93%。

2.上级转移支付收入：年初预算安排数200000万元，根据2021年1—10月上级实际转移性收入及预计的体制结算补助，该项拟调增35401万元。调整后上级转移支付收入235401万元，比年初预算调增17.70%。

3.地方政府一般债务转贷收入：根据省财政厅分配我区的地方政府一般债券额度，该项拟调增69500万元。调整后一般债务转贷收入69500万元。

4.使用结转资金：年初预算安排数29301万元，根据上一年度决算情况，该项拟调减6009万元。调整后使用结转资金23292万元，比年初预算调减20.51%。

5.动用预算稳定调节基金：年初预算安排数32950万元，根据上一年度决算情况，该项拟调增3139万元。调整后动用预算稳定调节基金36089万元，比年初预算调增9.53%。

6.调入资金：年初预算安排数189649万元，根据收支预算执行情况，拟从政府性基金预算调入58760万元，拟从国有资本经营预算调入18万元，拟从其他资金调入147670万元。调整后调入资金206448万元，比年初预算调增8.86%。

上述具体调整方案见附表1。

（三）支出事项

1.一般公共预算支出：年初预算安排数545000万元，综合考虑贯彻落实区委、区政府重大决策性增支及政府过“紧日子”等因素，该项拟净调增60000万元。调整后一般公共预算支出605000万元，比年初预算调增11.01%。具体来看：

（1）拟调增支出95903万元，具体为：

①基础保障性增支14399万元，主要是公办幼儿园新增合同制教师待遇支出2287万元，城乡客运一体化改造支出875万元，中巨芯公司政策兑现支出1843万元，新新街道2021年度城乡一体化运维经费支出550万元，鹿鸣未来社区地块垃圾清运经费支出462万元，柯城区第一次全国自然灾害综合风险普查经费支出630万元，新新街道2018-2020年工程项目经费1752万元,落实乡镇倾斜政策支出6000万元。

②逆周期调节增支1176万元，主要是留衢“暖心红包”资金176万，汽车消费补贴资金1000万。

③贯彻落实区委、区政府重大决策性增支9804万元，主要是大花园建设投资发展有限公司注册资本金5050万元，智尚公司注册资本金3000万元，离退休人员慰问金提标974万元，在编在岗人员福利费提标780万元。

④债券类项目增支70524万元，主要是新增一般债券安排的支出69500万元，新增债务付息支出1024万元。

（2）拟调减支出35903万元，具体为：

①非刚性、非重点等一般性支出调减7850万元，主要是根据政府过紧日子要求，进一步压减部分非刚性、非重点项目支出。

②政府投资项目调减6575万元，主要是因项目实施计划调整，因项目实施进度或工程款支付等原因调减资金需求的项目3个，调减资金1315万元。因项目建设资金来源调整等原因，拟调减已完工结转项目预算资金安排23个，调减资金5260万元。

③项目延后或进度缓慢预计调减20478万元，主要是省市专项补助以及区级资金安排的项目类支出。

④上年结转项目调减1000万元，主要是各类项目清算资金安排的支出。

2.援助其他地区支出：年初预算安排数910万元，根据省财政厅核定我区东西部扶贫帮扶资金额度，该项拟调减90万元。调整后援助其他地区支出820万元，比年初预算调减9.89%。

3.上解上级支出：年初预算安排数35090万元，按照现行财政体制，预计该项拟调增1330万元。调整后上解上级支出36420万元，比年初预算调增3.79%。

4.安排预算稳定调节基金：根据《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）规定，从政府性基金调入的资金用于补充预算稳定调节基金，预计58760万元。

上述具体调整方案见附表2。

三、政府性基金预算建议调整情况

（一）调整后平衡情况

收支预算调整后，区级政府性基金预算收入408479万元，其中：国有土地使用权出让金收入145139万元，国有土地收益基金收入6375万元，其他政府性基金收入255757万元；转移性收入242521万元，其中：上级转移性补助收入1888万元，债务转贷收入169000万元，上年结余结转收入71633万元。全年政府性基金收入合计651000万元。

区级政府性基金预算支出546437万元，其中：国有土地使用权出让金支出99500万元，国有土地收益基金支出2000万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出417669万元；转移性支出104563万元，其中：调出资金58760万元，结余结转下年支出45803万元。全年政府性基金预算支出合计651000万元。

全区政府性基金预算收支平衡。

（二）收入事项

1.国有土地使用权出让金收入：年初预算安排数117596万元，该项主要受今年出让地块增多的影响，拟调增27543万元。调整后国有土地使用权出让金收入145139万元，比年初预算调增23.42%。

2.国有土地收益基金收入：年初预算安排数6300万元，拟调增75万元。调整后国有土地收益基金收入6375万元，比年初预算调增1.19%。

3.农业土地开发资金收入：年初预算安排数104万元，该项主要按土地出让价款一定比例计提，土地出让金收入增加，该项收入同步增加，拟调增104万元。调整后农业土地开发资金收入208万元，比年初预算调增100%。

4.其他政府性基金收入：年初预算安排数300000万元，根据目前已到位的金额以及支出执行情况，拟调减44243万元。调整后其他政府性基金收入255757万元，比年初预算调减14.75%。

5.中央、省、市转移性补助收入：年初预算安排数1565万元，根据2021年1—10月上级实际转移性收入及预计的体制结算补助，该项拟调增323万元。调整后中央、省、市转移性补助收入1888万元，比年初预算调增20.64%。

6.地方政府专项债务转贷收入：根据省财政厅分配我区的地方政府专项债券额度，今年新增专项债务转贷收入169000万元,其中：新增专项债务转贷收入154000万元，新增再融资专项债券转贷收入15000万元。

7.上年结余结转收入：年初预算安排数79435万元，根据上年决算数，该项拟调减7802万元。调整后上年结余结转收入71633万元，比年初预算调减9.82%。

上述具体调整方案见附表3。

（三）支出事项

1.中央、省、市转移性补助支出：年初预算安排数2272万元，根据上级转移支付收入数该项拟调减124万元，主要是地方旅游开发项目补助支出拟调减35万元，彩票公益金支出拟调减89万元。调整后中央、省、市转移性补助支出2148万元，比年初预算调减5.46%。

2.国有土地使用权出让金支出：年初预算安排数113524万元，该项拟调减14024万元。调整后国有土地使用权出让金支出99500万元，比年初预算调减12.35%。

3.国有土地收益基金支出：年初预算安排数6300万元，该项拟调减4300万元。调整后国有土地收益基金支出2000万元，比年初预算调减68.25%。

4.城市基础设施配套费安排的支出：年初预算安排数800万元，该项拟调减800万元，主要是该项支出在城市管理专项资金中列支。

5.农业土地开发资金支出：年初预算安排数104万元，该项拟调减104万元。

6.其他政府性基金支出：年初预算安排数292186万元，该项拟调净增125483万元。调整后其他政府性基金支出417669万元，比年初预算调增42.95%。具体如下：

拟调增支出主要为：当年新增专项债安排的支出154000万元，化解隐性债务增加区级资金支出79000万元，当年新增债券还本付息等增加区级资金支出2246万元，衢州市沿江公路柯城段PPP项目2021年可用性服务费8811万元，调增支出合计244057万元。

拟调减支出主要为：一是结合当前项目进展情况，奥陶纪项目因生态红线尚未批复，原预算安排用于基础设施配套建设资金相应暂缓支出、中国运动汽车城项目因受疫情影响，赛事取消，原预算安排的赛事运营补贴无需支付，上述项目预计减少区级资金支出13500万元，百里运动长廊项目部分通过省级资金、债券资金统筹安排，部分纳入其他项目实施，预计减少区级资金支出5000万元；二是企业职工基本养老保险基金省级统筹专项性责任分担上划资金通过社保风险准备金历年结余安排，预计减少区级资金支出49500万元；三是寺桥水库项目通过上级转移支付及新增债券资金安排，预计减少区级资金17217万元，诗画风光带项目、2021年农房拆后利用等项目通过债券资金安排，预计减少区级资金支出7558万元；四是因项目调整（终止）、实施进度、以及通过债券或转移支付资金予以安排等原因预计共减少区级资金支出25799万元，调减支出合计118574万元。

7.债务还本支出：新增15760万元支出，主要是当年到期债券还本支出。

8.债务付息支出：年初预算安排数7814万元，该项拟调增1436万元，主要是增加当年新增专项债券利息。调整后债务付息支出9250万元，比年初预算调增18.38%。

9.债务发行费用支出：年初预算安排数60万元，该项拟调增50万元支出。主要是当年新增专项债券额度增加，所要支付的发行费用增加，调整后债务发行费用支出110万元，比年初预算调增83.33%。

10.调出资金：根据政府性基金收支预算执行情况，该项拟调增58760万元。调整后调出资金58760万元。

11.结余结转下年支出：年初预算安排82940万元，因调出资金增加，该项拟调减37137万元。调整后结余结转下年支出45803万元，比年初预算调减44.78%。

上述具体调整方案见附表4。

四、社会保险基金预算建议调整情况

收支预算调整后，2021年度社会保险基金收入拟调增13266万元，增幅12.73%。调整后全年社会保险基金预算收入117445万元，收入增加主要是：一是根据《衢州市医疗保障暂行办法》，将大病保险结余合并纳入基本医疗保险，同时，根据《浙江省医疗保障条例》，已满退休年龄的退役军人补缴职工医疗保险、结算2021年2-6月新冠疫苗采购费和接种费用财政补贴部分，保险费收入增加；二是城乡居民基本养老保险基金受被征地人员缴纳高档次人员影响，保费收入增加；三是机关事业单位基本养老保险基金受已入编机关事业单位人员原企业养老基金的账户余额转入的影响，收入增加。

2021年度社会保险基金支出拟调增4937万元，增幅5.64%，调整后全年社会保险基金预算支出92396万元，支出增加主要是：一是城镇职工基本医疗保险基金新增2021年新冠疫苗采购费和接种费用支出；二是城乡居民基本养老保险基金支出受调标影响，增加养老金支出；三是机关事业单位基本养老保险基金支出受调标影响，增加养老金支出。

2021年度社会保险基金预算当年收支结余25049万元,年末滚存结余178818万元。

上述具体调整方案见附表5、附表6。

五、2021年度政府投资项目预算中期调整情况

根据区人大年初批复的2021年度政府投资项目计划，区本级预算统筹安排资金6.7亿元，其中已完工需支付工程尾款项目70个，安排财政资金预算1.7亿，在建（新建和续建）项目91个，安排财政预算资金5亿元。现拟调整区级预算资金安排的在建项目27个，共调减区级预算资金23395万元，其中：使用债券资金安排项目11个，调减资金15900万元；因项目实施计划调整，拟终止或调整实施的项目7个，调减资金5800万元；因项目实施进度或工程款支付等原因调减资金需求的项目9个，调减资金1695万元。拟调减已完工结转项目预算资金安排23个，调减资金5260万元，调整原因是项目建设资金来源由区级预算资金改为上级转移支付补助资金安排。

根据区发改部门提供的2021年度政府投资项目计划调整方案，拟新增预算资金安排项目3个，涉及资金需求15667万元，其中：拟用债券资金安排项目3个，涉及资金15000万元，其中1个项目因债券资金不足，缺口667万元由区级预算资金安排。

上述具体调整方案见附表7、附表8。

主任、各位副主任，今年的财政收支形势异常严峻，保障各项决策部署压力巨大。财政部门将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕区委区政府中心工作，稳定收入大盘、优化支出结构、积极向上争取、防范化解风险，确保我区各项事业可持续健康发展，为建设四省边际社会主义现代化先行区、共同富裕示范区贡献财政力量。

以上报告，请予审议。

附件：2021年财政预算调整表（草案）

2021政府预算调整.pdf