根据《浙江省审计条例》等法规文件规定，按照《浙江省审计厅督促指导被审计单位主动公告整改结果办法（试行）》（浙审督〔2016〕61号）要求，现将姜家山乡人民政府关于衢州市柯城区政府投资项目建设管理情况专项审计调查涉及问题的整改情况公告如下：

审计基本情况

根据《中华人民共和国审计法》第二十七条的要求，柯城区审计局对衢州市柯城区政府投资项目建设管理情况进行了专项审计调查。2021年3月柯城区审计局出具《衢州市柯城区政府投资项目建设管理情况专项审计调查报告》（柯审调报〔2021〕1号）。

二、整改情况

（一）项目立项执行方面

1.关于“项目未按发改批复执行”的问题。一是既要结合实际，又要实事求是，认真做好项目申报前期，统筹资源要素，严格执行项目建设内容要求，实现资金绩效。二是举一反三，防止类似情况发生。三是村庄建设实际情况，前昏村按照项目规划设计，共完成投资近2000万元，2020年前昏村获3A景区创建村和一村万树示范村等多项先进荣誉。三山村风貌提升工程项目建设内容基本建成，完成实际投入近800万元。四是加强对接，确保项目应统尽统。

（二）项目招标管理方面

1.关于“公开招标比例低”的问题。乡党委政府高度重视，专题研究项目招标、质量、资金、资料等方面管理问题。一是乡层面工程项目招标纪要，对乡层面原则 20万元及以上的工程项目必须公开招标。二是村级项目，完善制定《姜家山乡公共资源交易管理办法》。项目招标除特殊（应急等）情况外，应公开尽公开招标，以提高市场配置效力。今年，乡实施 8个项目，已公开招标项目4个，另外4个项目也公开招标，（在审批过程中），公开招标率达100 %。

（三）项目过程管理方面

1.关于“项目工期管理不重视工程延期”的问题。一是加强《政府投资条例》学习，合理确定施工工期并严格执行建设工期。二是强化项目过程监管，确保项目工程按时保质完成。

（四）建设管理方面

1.核查杭衢铁路征迁户资料发现，姜家山乡塘头毛家村党支部书记郑昌富有违规违纪行为的问题。郑昌富有违规违纪区纪委2020年8月立案审查。一是假冒困难群众获取农村困难群众住房救助款0.68万元已退回区纪委；二是安排其父亲突击结婚谋取产权调换指标60m2安置房面积指标已减除。三是2020年村级组织换届，郑昌富同志担任村支书记资格审查未通过；四是对郑昌富同志的违规违纪行为给予党内严重警告处分。（姜乡委〔2020〕43号）。

2.未按合同条款实行民工工资“双线”支付。一是严格执行合同条款和《保障农民工工资支付条例》，杜绝欠薪行为，保障农民工利益。二是去年实施项目严格按照区人力资源和社会保障等9个局联合下发《柯城区工程项目建设领域农民工工资支付分账管理实施细则》严格实行农民工资“双线”支付规定。

（五）中介机构管理方面

1.关于“部分项目造价咨询机构成果质量差”的问题。一是区评审中心，已对浙江宏誉工程咨询有限公司评审作出停止10天接审处分。二是竣工结算审核时已将错项63.20万元予以核减。三是乡政府依据造价咨询合同，已责成浙江宏誉工程咨询有限公司罚退咨询评审7080元（合同金额10%）。

（六）建设管理其他方面

1.关于“政府投资项目统计入库率不足”的问题。一是姜家山乡三山村风貌提升工程，经项目重新命名后，整个投资已基本入库。二是加强对接，做好项目立项阶段统筹，做深前期，整合立项，分段实施，保障项目入库，确保符合条件的项目及时统计入库。

2.关于“项目未编制财务竣工决算，未核算财政资金是否结余”的问题。一是衢州市三山公墓扩建项目（一期）姜家山乡政府已委托浙江中瑞华会计师事务所有限公司进行竣工财务决算，并出具审核报告。二是下步对政府投资项目建成后，应急进办理竣工财务决算，评估投资绩效，资金使用合规性。

3.关于“建设工程文件普遍不齐全、不规范”的问题。一是深入学习相关法律法规。积极与相关行业主管部门沟通交流，切实提高项目管理人员的业务知识和管理水平。二是完善项目资料管理存档。组织相关人员对项目存档资料进行了查漏补缺，落实专人责任，加强对工程建设资料的管理与归档。三是强化项目建设监督管理。对项目建设操作流程、内部审核审批、岗位监督管理和重大问题议事机制等机制进行完善，并强化对项目实施的监督管理，切实做到工作依规开展、监督依规覆盖，自上而下形成有序管理的内控局面，提高项目建设的质量，确保工项目顺利进行，经费资金使用的安全。

柯城区姜家山乡人民政府