根据《浙江省审计条例》等法规文件规定，按照《浙江省审计厅督促指导被审计单位主动公告整改结果办法（试行）》（浙审督〔2016〕61号）要求，现将航埠镇人民政府关于衢州市柯城区政府投资项目建设管理情况专项审计调查涉及问题的整改情况公告如下：

审计基本情况

根据《中华人民共和国审计法》第二十七条的要求，柯城区审计局对衢州市柯城区政府投资项目建设管理情况进行了专项审计调查。2021年3月柯城区审计局出具《衢州市柯城区政府投资项目建设管理情况专项审计调查报告》（柯审调报〔2021〕1号）。

二、整改情况

（一）项目立项执行方面

1.未建立政府投资项目库。航埠镇即审即改，已拟定《航埠镇人民政府工程建设管理办法（试行）》，明确年度项目建设计划审报，《2020年航埠镇镇、村两级项目库》，区分轻重缓急筹措资金，有重点、有步骤实施项目，跟踪监管项目进展，确保项目圆满完结。

2.项目未按发改批复执行。该项目于2020年立项，后因航埠智尚项目建设需要，其项目实施内容纳入智尚基础设施配套建设内容中,实际建设内容已在实施。

（二）项目招投标管理方面

1.拆分发包突出。航埠镇即审即改，已口头约谈中标单位，并出台《航埠镇政府投资建设工程项目招标投标管理办法（试行）》航政发〔2020〕52号，加强项目招投标管理，落实招投标相关制度与要求，严把交易流程。

2.随意增加工程虚拟发包。航埠镇即审即改，已拟定《航埠镇人民政府工程建设管理办法（试行）》，明确工程变更签证要求，对影响工程造价处理作出明确要求，加强项目前期谋划，减少后期工程变更，加强拆分行为的监管，杜绝随意增加工程行为，规范项目发包。

3.部分土地整治项目实施主体确定程序不规范。航埠镇将严格按照文件要求，完善实施主体确定决策程序，将“以奖代补”项目实施主体的选择、变更纳入各乡镇党政班子议事范畴，建立遴选机制，对实施主体的资质、经营能力设置一定的规范要求。项目预算纳入《柯城区政府投资项目评审管理系统》，由区评审中心统一安排协审机构评审，审核结果报区评审中心备案，按照工程量来结算。

（三）项目过程管理方面

1.建设单位首要主体责任未落实，对工程建设参建各方主体责任执行监管不力，参建方存在涉嫌违法违规行为。航埠镇即审即改，出台《航埠镇政府投资建设工程项目招标投标管理办法（试行）》航政发〔2020〕52号，一是强化建设单位的首要主体责任，严格执行村级组织工作规则，加强村级干部管理，杜绝村干部承揽本村工程，发现村干部违反规定插手干预工程项目建设或接到检举、控告，应及时纠正和调查处理，同时将有关情况抄告纪检监察机关。航埠镇纪委已对涉事干部进行诫勉谈话。二是严格落实工程建设参建各方主体责任，加强项目监理履职管理，重视监理项目管理机构资格到位检查，督促施工、监理单位履职尽责，对服务质量不到位，违反相关规章制度的服务单位进行淘汰。

2.项目投资控制漏洞明显。因航埠镇小城镇综合整治项目（EPC）目前子项目基本已完成评审，少数材料询价中。施工结算资料整理中，准备送审。下一步，将强化投资控制意识，健全工程变更管理制度，将投资控制管理贯穿项目全过程，把握影响投资因素，有机结合资金与效能，保障投资绩效。

（四）建设资金管理方面

1.部分项目多支付超标准征地补偿款193.85万元。航埠镇即审即改，已收回多支付超标准征地补偿款193.85万元。

2.部分工程超付工程款。2020年11月3日，航埠镇已发函给浙江启鑫建设工程有限公司，要求退回柯城区航埠镇何双蓬村垦造耕地项目超付4.25万元，但该公司未按照催告函要求退回。下一步，我单位会继续催告，催告未果将走法律程序。并建立健全工程管理制度，严格按照合同条款支付工程款。

3.未按合同条款实行民工工资“双线”支付。后续项目严格执行合同条款和《保障农民工工资支付条例》，杜绝欠薪行为，保障农民工利益，严格按合同约定实行民工工资“双线”支付。

（五）建设管理其他方面

1.政府投资项目统计入库率不足。项目批复后拆分实施，未能统计入库。柯城区小城镇（航埠镇）环境综合整治工程为打包项目，按照小城镇创建时序，其中子项目分阶段实施。下一步，航埠镇将学习了解项目入库知识，将项目入库作为前期立项重要考虑因素，做到应入尽入。

2.项目未编制财务竣工决算，未核算财政资金是否结余。柯城区航埠镇将军叶村历史文化村落保护利用重点村建设项目费用清单合计2303.4013万元，截止2021年5月31日，航埠镇累计拨付将军叶村历史文化村落保护利用重点村建设项目资金1150万元，该项目专项资金未有结余。

3.建设工程文件普遍不齐全、不规范。航埠镇即审即改，出台《航埠镇政府投资建设工程项目招标投标管理办法（试行）》航政发〔2020〕52号。一是今后航埠镇将建立相应的工程文件管理制度，根据工程资料、合同及审计等相关要求，编制竣工资料清单。二是编制档案目录，按年份排列存放，由专人进行保管。规范建设管理和档案管理，明确建设工程文件要求，督促责任主体编制真实的工程资料，及时收集工程档案。

中共衢州市柯城区航埠镇委员会

柯城区航埠镇人民政府