2020年10月12日至10月15日，区审计局派出审计组对2017年4月至2020年1月封荣祥同志担任柯城区林业局局长期间经济责任履行情况进行了审计，发出了柯区委审办经报〔2021〕1号审计报告，在充分肯定封荣祥同志任职期间取得成绩的基础上，指出了存在的主要问题，提出了审计意见。我局党组高度重视，召开专题会议进行研究，认真剖析查找问题根源，及时制定整改措施，从严抓好整改落实，经过认真整改，已取得阶段性成效。现将整改落实情况公告如下：

一、高度重视，扎实组织开展整改工作

（一）加强组织领导。局党组把审计整改工作作为严肃的政治任务，成立了由局党组书记、局长宋昌顺任组长，其他班子成员任副组长，各科室、事业单位主要负责人为成员的整改工作领导小组，同时，领导小组下设办公室，统筹组织和综合协调整改工作，强化科室协调、加强监督检查，以高度的思想自觉和行动自觉不折不扣地推进各项整改工作任务落实。先后多次召开了党组会议和局长办公会议对审计决定反馈的问题进行研究，明确整改措施、分工责任及整改时限，推进整改工作落实。

（二）明确整改任务。局党组把抓好审计反馈意见整改作为重中之重，确保高标准、高质量、严要求完成整改任务。审计组向我局反馈意见后，局党组认真学习传达了反馈意见，并将反馈意见印发到各科室，深入学习反馈意见和精神，局党组还针对反馈意见列出问题清单，明确整改责任领导和责任人，提出整改措施，有力推动整改工作。

（三）务求整改实效。局党组坚持问题导向，要求全局高度重视，以这次审计为契机，举一反三，查找工作中还存在哪些问题，没整改的问题立即进行整改，已经无法进行整改的问题，要制定措施，要严格执行有关纪律和规定，要完善内控管理制度，今后杜绝类似问题的发生。

二、坚持问题导向，坚决抓好整改落实

1、关于区林业局未按区政府要求提前支付补助款的问题。我局在审计局的支持下，加强了项目投资管理，请第三方对项目投资进行了结算审核，后续的补助资金严格按照柯城区人民政府备忘录〔2018〕49号执行。

2、关于民主决策痕迹不明显的问题。认真贯彻执行党的民主集中制，修改完善《“三重一大”集体决策制度》，规范班子会议相关程序，切实落实主要领导末位表态制度，确保议事决策的科学化、民主化、规范化、制度化。同时进一步规范党组会议记录，做到会议记录尽可能完整、客观、实事求是地记载会议情况，对会议讨论中与会者各种不同意见和表态情况等议题结论真实、完整记录。

3、关于区林业局内控制度不健全的问题。严格按照政府采购要求执行，严格履行“三重一大”事项集体决策制度，2万元以上需经局党组研究。进一步制定完善了办公用品采购、电脑维修、耗材采购、材料印刷装订、档案管理等内部管理制度，同时不折不扣抓好制度落实，对新制定的制度规定进行提醒，干部制度执行力较得到明显提高。

4、关于林区道路专项资金超范围列支的问题。今后工作中强化资金支出管理，举一反三，严格执行《浙江省林业专项资金管理办法》，确保专项资金专款专用，避免此类事件再发生。

5、关于未建立健全科学、合理、公允的财政补助制度，补助决策具有一定的随意性以及资金补助标准不一，补助标准未形成明确制度规定，主观弹性操作空间较大等问题。通过进一步完善财政补助资金管理办法，分类制定补助标准，明确补助对象，规范补助范围。1月26日，我局与区财政局联合印发了《衢州市柯城区促进木本油料生产扶持政策的通知》（柯林〔2021〕6号），对发展油茶、香榧、薄壳山核桃等明确了补助标准、补助对象和补助范围以及项目验收、资金拨付等内容。

6、关于资金补助程序不规范的问题。进一步规范资金分配程序，由企业、农场及个人申请经所在乡镇把关并经我局审核后，再经过民主决议合理分配各项资金补助。

7、关于合同管理不规范等问题。一是进一步加强合同管理，按合同要求收取履约保证金，按照国家的规范合同办事。自审计提出该问题后，我局该收取履约保证金的合同，已经全部按规定收取履约保证金。二是进一步加强项目过程管理，依据合同加强项目验收，合理使用资金，提高项目绩效。三是规范合同签订，对于关键性要素在合同中明确体现。

8、关于招投标管理缺失的问题。一是根据反馈的向不符合资质的单位购买服务问题。严格执行政府采购相关流程，完善内部采购管理制度，加强对第三方服务经营范围的资质及资格审核等把关。二是根据反馈的存在虚假招投标行为。主要是由于苗木种植季节性强，为了赶季节，采用先提苗后走程序的错误做法。今后我局将加强苗木采购管理，严格执行相关采购规定。三是根据反馈的设备采购项目围标串标问题。今后在招投标过程中严格资格审查，监督招投标代理公司严把审核关，对于参与投标的每家单位要求招投标代理公司都进行事前查询，严禁不符合条件的投标单位参与公开招投标。

9、关于苗木采购管理混乱的问题。今后我局苗木采购实行规范化管理，必须提供每批苗木的接收单和保存苗木照片，做好苗木去向档案。苗木采购一律通过政采云平台招标采购等方式采购(限价额以下通过政采云平台非政府采购询价方式采购)，提高市场化，加强苗木管理，提高绩效。

10、关于重复支付费用合计9360元的问题。一是因收款方重复计算鉴定费多开发票9000元，该笔重复支付的费用已全部退回。二是差旅费报销360元，因同一天内同时参加两个会议，导致差旅费重复报销，该笔费用已退还至区财政账户。今后我局将加大差旅费等支出的监管和财务审核力度，严格按照行政事业单位执行费开支标准执行，遵守财经纪律，杜绝类似情况再次发生，发现问题要严肃处理，做到不乱开支一分钱，并及时整改到位。

11、关于支付凭证附件不齐的问题。针对存在的问题认真开展自查自纠，其中第一项报销未见单据和审批表是由于该笔报销第一次支付因收款方卡号错误未支付成功，原始单据和审批表都在首次支付凭证中，因此在后续重新支付时未附原始单据。我局将认真吸取以上问题教训，严格执行财务管理相关制度，完善办公用品采购程序，加强支付凭证审核，对每一笔报销业务慎重审核后再进行支付。

12、关于软件正版化使用的情况。针对存在的问题认真开展自查自纠，相继制定了《柯城区林业局软件正版化工作责任制度》、《柯城区林业局正版软件日常管理检查制度》等，推进我局的软件正版化工作，明确了软件正版化工作职责，完善软件资产管理相关台账资料。

13、关于公务用车使用情况不明的问题。针对存在的问题认真开展自查自纠，修改完善并严格执行《公务用车管理制度》，加强对局干部使用公车报批和驾驶员出车教育管理，认真落实公务用车外出审批手续，规范公务用车使用登记管理，加强公车使用管理和监督检查，确保公车使用管理规范有序。

衢州市柯城区林业局