柯城区2017年度财政决算和2018年上半年财政预算执行情况的报告

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向区人大常委会报告我区2017年度财政决算和2018年上半年财政预算执行情况，请予审查。

一、2017年度财政决算情况

（一）一般公共预算决算情况

2017年,全区一般公共预算收入95285万元，完成预算103.81%，按可比口径比上年增长12.20%；中央、省、市各项补助收入129912万元，完成预算103.93%，比上年增长15.90%；结算资金收入40762万元；弥补本级缺口资金47229万元（当年调入本级缺口资金47229万元用于平衡一般公共预算；调入资金来源：土地指标调剂收入）；收入合计313188万元（详见表一）。

2017年，全区一般公共预算支出266271万元，完成预算108.24%（主要原因:2017年12月初市政府要求我区当年一般公共预算支出中的八项支出增幅不得低于15%，区政府常务会议研究同意通过调减当年政府性基金支出1.58亿元，调增当年一般公共预算支出1.58亿元的办法解决。12月12日区政府建议区人大调整2017年一般公共预算支出和政府性基金收支计划。区人大因当年预算调整方案已批复，未重新批复预算再调整方案，因此出现一般公共预算支出实际超预算情况），比上年增长11.79%；转移性支出（上解支出）24816万元，完成预算102.97%，比上年增长3.08%；补充预算稳定调节基金4408万元；支出合计295495万元（详见表二）。

收支相抵后，2017年末一般公共预算滚存结余17693万元，其中：结转下年支出的省、市专项转移支付资金17693万元。

省、市专项转移支付情况。2017年省、市专项转移支付补助（含专项性一般转移支付资金）支出59761万元（详见表三）。

“三公”经费执行情况。2017年全区行政事业单位预算控制的因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务接待费（“三公”经费）为1265万元，比上年减少131万元，下降9.38%；年末“三公”经费支出决算为834万元，比上年减少214万元，下降20.42%。

预算绩效目标管理情况。2017年度衢州市柯城区财政局项目预算绩效目标管理，涉及一般公共预算当年预算246000万元，实际支出266271万元。项目绩效目标跟踪监控、项目绩效自评及项目绩效重点评价情况详见：衢州市柯城区2017年预算绩效工作开展情况说明.docx

（二）政府性基金收支决算情况

2017年，全区政府性基金收入决算177757万元，完成预算89.09%，同比增长204.14%；加上省、市各项转移支付补助4622万元，调入资金2404万元，债务转贷收入20000万元，上年结余（转）资金5534万元，合计收入总量为210317万元，完成预算91.68%，同比增长165.07%（详见表四）。全区政府性基金支出决算199790万元，完成预算89.20%，同比增长182.86%；调出资金2346万元，合计支出总量为202136万元（详见表五）。

收支相抵后，2017年末政府性基金滚存结余8181万元，其中：结转下年支出的省、市专项转移支付资金1648万元，区本级结余结转资金6533万元。

省、市专项转移支付情况。2017年省、市专项转移支付补助支出25724万元，其中：社会保障和就业941万元，城乡社区事务20450万元，农林水事务20万元，其他政府性基金支出4313万元。年末省、市专项转移支付结余结转（累计）1648万元，其中：文化体育与传媒5万元，社会保障和就业69万元，其他1574万元。

（三）社会保险基金收支决算情况

2017年全区社会保险基金收入决算77877万元，完成预算103.02%（详见表六）。2017年全区社会保险基金支出决算61540万元，完成预算90.24%（详见表七）。

收支相抵后，2017年末社会保险基金滚存结余74488万元，其中：失业保险基金结余6865万元，基本医疗保险基金结余42820万元，工伤保险基金结余1488万元，生育保险基金结余273万元，城乡居民社会养老保险基金结余13026万元，城乡居民基本医疗保险基金结余2676万元，机关事业单位基本养老保险基金结余7340万元。

（四）国有资本经营收支决算情况

2017年全区国有资本经营预算收入决算60万元，完成预算100%。全区国有资本经营预算支出决算60万元，完成预算100%。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

（五）政府债务情况

2017年初，柯城区本级地方政府债务余额112197万元（一般债券35500万元，专项债券76697万元）。2017年末柯城区本级地方政府债务余额132197万元（一般债券35500万元，专项债券96697万元）。

根据预算法及国发〔2014〕43号文件规定：地方政府债务规模实行限额管理。地方政府举债不得突破批准的限额。根据衢财预〔2017〕8号文件精神，经省政府批准，市财政局核定柯城区2017年末地方政府债务限额13.22亿元，其中：一般债务3.55亿元，专项债务9.67亿元。2017年柯城区一般债务及专项债务余额均在省政府批准的限额内。我区举借的债务主要用于城乡基础设施建设和改造、工业平台基础设施建设等公益性项目。

二、2018年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.收入执行情况。1-6月全区一般公共预算收入完成68590万元，完成预算66.65%；转移支付收入138248万元，完成预算84.46%，收入合计206838万元，完成预算77.58%（详见表一）。

2.支出执行情况。1-6月全区一般公共预算支出完成205830万元，完成预算70.98%（详见表二）。

（二）政府性基金预算执行情况

1.收入执行情况。1-6月全区政府性基金收入77945万元，完成预算33.27%。主要是国有土地使用权出让收入26867万元，完成预算25.32%；其他政府性基金收入50691万元（主要是土地指标调剂款），完成预算42.07%。转移性收入6931万元，完成预算96.94%，收入合计84876万元，完成预算35.16%（详见表三）。

2.支出执行情况。1-6月全区政府性基金支出99767万元，完成预算41.49%。主要是城乡社区事务26107万元，完成预算23.19%；其他政府性基金支出71959万元，完成预算58.08%（详见表四）。

（三）社会保险基金预算执行情况

1.收入执行情况。1-6月全区社会保险基金收入24020万元，完成预算30.25%（详见表五）。

2.支出执行情况。1-6月全区社会保险基金支出28674万元，完成预算39.80%（详见表六）。

（四）国有资本经营预算执行情况

1-6月全区无国有资本经营收入和支出。

（五）2018年上半年主要工作

1.紧盯任务目标，全力抓财政收入。

按照年初人代会通过的收入目标，切实加强每月动态监控，主动把握收入进度。密切关注宏观经济运行形势，加强与税务、经信、统计等部门沟通协作，建立日常分析制度，协同抓好重点税种、重点企业和重点行业的税收征管。严格非税收入收支两条线管理，1-6月份非税收入缴库8.55亿元。进一步规范土地出让金收支管理，完善宗地核算制度，确保及时征缴入库。

2.发挥职能作用，全力保障重点支出。

一是加大资金保障力度。强化政银融资合作，争取国家开发银行、华夏银行等金融机构支持，保障火车站片区棚户区改造、斗潭片区危旧房改造等重点项目建设资金需求。2018年获批新增政府债券8亿元，其中一般债券6亿元，专项债券2亿元，支持政府性投资项目建设。上半年财政、发改、水利、农办等部门通过积极谋划项目争取上级补助资金2.5亿余元，主要用于农村综合改革试点、农业综合开发、保障性安居工程配套基础设施、水利工程、美丽乡村等方面建设，有效缓解区级财政资金压力。

二是盘活整合存量资金。认真落实政府性资金集中管控机制，增强资金统筹使用能力。强化集中有限财力办大事的理念，加强涉农等专项资金整合，提高资金统筹使用效益。加强部门（单位）2017年结余结转资金归集，盘活存量资金4687万元。

三是支持民生事业发展。优化财政支出结构，坚持尽力而为与量力而行相结合，全力保障教育、社保和就业、城乡社区、医疗卫生等民生刚性支出，1-6月，全区各项民生支出15.90亿元，占一般公共预算支出的77.26%。

四是支持乡村振兴工作。落实强农惠农政策，上半年累计拨付各类涉农补贴1.06亿元。扎实做好涉农项目争取和实施工作，加快推进有机循环农业、扶持村级集体经济和村级公共设施运行管护3项省级试点。完成石梁溪田园综合体项目规划和施工设计，启动万田、沟溪、石室柑橘示范基地项目建设，成功争取2018年省财政土地治理项目3个。通过浙江省“3030”新农人行动计划，培育农业领军人才，推进农业可持续发展。

五是服务经济社会发展。安排工业转型升级专项资金8000万元，上半年支出5000万元，加大对重点工业企业扶优扶强。下拨专项资金1亿元，支持航埠“低碳”小镇、国家森林运动小镇、双港开发区“园中园”和余杭“柯创园”建设，培育新的经济增长点。落实企业还贷周转金制度，为企业提供还贷周转金额2565万元。及时兑现财政贡献、政府质量、工业企业小升规等奖励资金，引导和鼓励企业做大做强。

3.强化克难攻坚，全力推进各项改革。

一是全面深化“最多跑一次”改革。深入开展“上门服务至少一次”活动，主动上门为预算单位、重点税源企业服务解读财政政策，帮助解决实际困难，听取和收集意见建议，累计走访预算单位、企业130家，收集意见建议315条。加快“政采云”推广使用，缩短预算单位政府采购审批时间，1-6月份通过“政采云”完成政府采购项目审批266个，金额2.23亿。加快推进政府非税收入收缴电子化改革，实现教育、社保等线上缴费项目15个。

二是积极推进国有企业市场化改革。制定《关于深化投融资体制及国有企业市场化改革方案》，建立国企改革总体规划，通过市场化改革建立公司自营体系，采取股债结合、注入资本金、兼并重组等方式化解公司债务，进一步做大区属国有企业。依托资金集中管理平台，对区属11家国资公司实行预算管理，实现资金统一管理、统一调剂，有效降低资金使用成本。探索实行年薪制、任期制的国有企业负责人公开选聘制度。

三是加快推动投融资改革。依托盈川产业基金，积极对接巨化股份有限公司，促进我区新材料产业发展。推动政府与社会资本合作项目实质性运作，继续支持花彩小镇、沿江公路项目建设，完成柯城区寺桥水库PPP项目前期准备工作。

4.加强财政监管，切实提高管理水平。

一是强化预算和预算执行管理。进一步细化预算编制，完善预算支出标准，规范项目预算设置。全面开展预算单位授权支付业务，建立完善预算执行动态监控体系，上半年监控资金量13.58亿元，纠正违规资金1860万元。

二是抓好政府性债务风险防控。规范政府性债务管理，做好规模控制、限额管理、债券分配等工作。开展全区乡（镇）、村（社区）两级债务情况核查清理工作，摸清全区债务底数。制定《柯城区隐性债务分年度化债计划和专项行动方案》，加强隐性债务化解，防范财政运行风险。

三是推进财政资金资产保值增值运作。开展第二轮社保基金竞争性存放工作，三年计划存放资金10亿元，收益较基准利率平均上浮37%。持续推进“资金池”建设，截至6月底，累计归集资金19.88亿。加大资产整合力度，完成区司法局、水利局、基投公司3处房产腾空移交工作，为浙西健康城项目合作打下坚实基础。加强国有资产统一管理，上半年完成国有资产公开拍租19处，平均溢价率18.29%。

四是加强财政资金使用监管。开展2017年区农合联会员贷款贴息资金核查，确保财政贴息政策落实到位，资金使用安全有效。加强政府投资项目评审，上半年完成项目评审105个，审减资金8036.57万元，审减率16.20%。严格落实厉行节约规定，1-6月份全区“三公”经费支出同比下降达50.58%。充分发挥会计核算中心平台作用，严格事前、事中、事后复核把关，今年以来，累计退回不合规业务1061笔，金额2.6亿元。

三、2018年下半年工作思路

按照全年一般公共预算收入增长8%的任务目标，重点抓好以下四个方面工作：

（一）加大力度保收入促增长。密切关注宏观经济走势和国家、省市政策动向，加强收入分析预测，强化部门协同配合，落实稳定收入应对措施，切实提高组织收入前瞻性和准确性。积极支持国地税机构改革，为柯城区税务局加强税收征管打好基础。强化税源财源培育，支持辽宁鸿盛等一批区重大招商引资项目落地，不断提高财政收入质量。落实“凤凰行动”计划，及时兑现相关奖补政策，积极推动企业上市。出台加快发展服务业奖补政策，做大做强服务业税基。对各种纳入预算内管理的行政性收费和基金项目加强管理，做到应收尽收，确保超额完成全年任务目标。

（二）持续深化推改革促创新。按照打造最优营商环境城市的有关要求，继续深化“上门服务至少一次”活动，落实好优化营商环境“十条宣言”和“三个绝不能”，对照意见建议制定具体整改措施，帮助企业解决实际问题。深化国资（国企）市场化改革，建立现代企业管理制度，提高国有企业经营效益，为化解我区隐性债务打好基础。做大做强“资金池”、“资产池”，进一步提高融资担保能力。加快推进投融资体制改革创新，推动设立双创基金、乡村振兴基金等产业基金，保障全区重点项目融资需求。出台夜餐费新规，激发机关事业单位工作人员在重点项目克难攻坚中的积极性，保障相关加班人员身心健康。

（三）聚焦短板强监管防风险。按照《柯城区隐性债务分年度化债计划和专项行动方案》，落实债务风险化解任务，加强地方政府性债务管理，防范隐性债务风险。继续推进政采云平台推广应用，规范政府购买服务行为。严肃财经纪律，加强预算单位经费支出动态监控，严控一般性支出规模。加强财政信息公开监督检查，确保预决算等财政重点信息公开的完整性、规范性和及时性。积极推进预算整体绩效管理和项目绩效管理，进一步提高财政资金使用绩效。加强资源整合，统筹推进乡镇公共财政服务平台建设，提升基层财政管理水平。

（四）紧扣中心保民生谋发展。严格落实上级有关标准，加大教育、社会保障、医疗卫生等领域保障力度，确保各项民生支出。积极向上争取扶持乡村振兴发展的政策和项目，继续加大“三农”投入，优化农业综合开发布局，加快石梁溪田园综合体项目实施，着力打造美丽乡村示范样板。切实加强资金统筹，支持低碳小镇及国家森林运动小镇项目建设，重点保障全域土地综合整治、农房整治、全国文明城市创建、小城镇环境综合整治等资金需求，推进我区大花园建设，为市委“1433”战略体系在柯城重重落地提供财力支撑。

2017年债务限额、余额公开表(本级）.xlsx    柯城区2017年“三公”经费支出决算情况(1).doc