主任、各位副主任，各位委员：

受区政府委托，由我向区人大常委会报告柯城区2023年度预算执行和其他财政收支的审计情况，报告如下：

根据审计法及相关规定，区审计局组织对2023年度区级预算执行和全区其他财政收支情况进行审计。审计工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实上级党委政府重大决策部署，围绕中心重点工作，聚焦主责主业，找准审计监督着力点和突破口，为加快打造高品质现代化中心城区提供有力保障。

2023年8月至2024年7月，区审计局共组织完成审计和审计调查项目11个，提出审计建议被采纳33条，促进建立和完善规章制度15项。

审计结果表明，去年下半年以来，在区委的坚强领导和区人大的监督下，全区上下坚持稳中求进总基调，强力推进创新深化、改革攻坚、开放提升，全力以赴做好各项工作。区级预算执行和其他财政收支情况总体平稳，为保障中心工作发挥了积极作用。

一、聚焦预算管理助推财政政策贯彻落实审计情况

（一）区级财政管理及决算草案审计情况

1.预算编制与分配有待完善。

2.财政资源统筹不够有力。

3.资金使用监管不到位。

（二）部门预算执行和镇街财务收支审计情况

1.3家单位财经纪律执行不严。

2.重大经济事项决策管理不规范。

3.5家单位政府采购管理存在短板。

二、聚焦重点领域推动经济社会高质量发展审计情况

（一）重大政府投资项目审计情况

1.未严格执行基本建设程序。

2.项目现场管理仍有不足。

3.项目合同管理有待加强。

（二）国有企业经营发展审计情况

1.公司经营能力较弱。

2.企业内控管理不严格。

3.资金资产管理不规范。

三、聚焦民生福祉提高群众获得感审计情况

（一）医疗、医保、医药联动审计情况

1.惠民政策未有效落实。

2.医院经营管理存在不足。

3.医药采购管理存在漏洞。

（二）就业补助资金和失业保险基金审计情况

1.个别政策落实有偏差。

2.补助资金支出审核不严。

（三）四好农村路建设审计情况

1.资金管理不严格。

2.项目建设管理不到位。

四、聚焦提质增效优化国有资产资源管理审计情况

（一）行政事业性国有资产审计情况

1.资产基础管理不扎实。

2.资产使用效益不高。

（二）土地综合整治审计情况

1.部分耕地资源利用率不高。

2.部分土地整治绩效欠佳。

3.项目申报实施不严。

五、聚焦清廉柯城查处经济领域违纪违法问题情况

区审计局持续深化问题线索移送及权力运行“微腐败”治理，加强与纪检、巡察等部门的协同互动，充分发挥审计在反腐治乱方面的重要作用。本报告年度共移送违纪违法问题线索8件。

六、加强财政管理监督的建议

（一）坚持发展理念，着力促进重大政策落地见效。抢抓机遇加快发展，加强项目前期论证，做好用地、用能等要素保障，有效发挥投资在稳增长中的关键作用。优化财政支出结构，大力支持科技创新、产业转型等领域提高新质生产力。聚焦保障和改善民生，强化资金筹集、分配和使用全过程监管，确保各项惠民政策落到实处、见到实效。

（二）突出绩效导向，着力深化财政管理改革求变。深入推进预算和绩效管理一体化，增强预算刚性约束，促进财政资金提质增效。压实部门单位预算执行主体责任，严格落实“过紧日子”要求，确保财政资金花在刀刃上。夯实行政事业性国有资产管理基础，规范资产出租处置管理，及时盘活各类闲置资产，保障国有资产的安全完整和高效利用。

（三）增强底线思维，着力防范化解重大领域风险。重点关注区级财政收支紧平衡，防范库款支付风险，切实兜牢“三保”底线。持续推进国资国企改革，更好发挥国有经济对区域高质量发展的服务保障和引领作用。建立健全自然资源和生态环境保护责任制，压实耕地严保严管责任，及时解决损害生态环境的风险隐患。

（四）严格责任落实，着力抓好问题整改和追责问责。进一步压实整改主体责任，针对制度漏洞和薄弱环节研究解决措施，把推动整改与完善制度结合起来，从源头上治理屡审屡犯问题，全力做好审计的“下半篇文章”。对工程项目领域腐败、损害侵占群众利益、违规决策导致重大损失等严重违反财经纪律行为应严肃追责问责。